一位银行前高管或将获得1亿美元奖金，美国吹哨人计划面临资金短缺危机

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一位银行前高管或将获得1亿美元奖金，美国吹哨人计划面临资金短缺危机

Original Dow Jones 道琼斯风险合规  2021-05-20

CFTC的的奖励资金上限是1亿美元。图片来源：ANDREW KELLY/REUTERS

由于有可能向一位德意志银行(Deutsche Bank AG)前高管支付超过1亿美元的奖金，美国商品期货交易委员会(Commodity Futures Trading Commission, 简称CFTC)的吹哨人计划陷入混乱。这笔奖金的数额如此之大，将耗尽该机构的举报人奖励资金，并导致该机构寻求国会采取行动。

该高管提供的信息协助了CFTC和美国司法部的调查，这些调查导致2015年与德意志银行达成了大约25亿美元的和解，其中包括与CFTC的8亿美元和解。CFTC和司法部指控该银行操纵伦敦银行同业拆息(Libor)，这是一个用于为全球银行设定短期贷款的基准利率。

这家银行已对美国的刑事指控表示认罪，并承认该行未能充分监管员工。

一些内部审查过此案的CFTC官员建议向上述举报人支付奖金。举报人奖金额度是按该机构法律和解规模的一定比例计算。但据知情人士称，这项申请正在接受其他方面的调查。

CFTC支付给举报人的奖金来自其收取的执法行动罚金。但该机构的举报人基金只有在低于1亿美元时才能得到补充。否则收取的罚金通常会进入美国财政部。

2010年颁布的《多德-弗兰克法案》(Dodd Frank Act)规定，在针对被指金融不当行为的公司收取的罚金或达成的和解金额中，举报人可以获得10%至30%。CFTC的1亿美元上限并没有预料到单笔奖金会超过这个数额。

据一位知情人士透露，在举报人获得巨额奖金后，很难通过新的和解协议迅速补充这笔资金，因为该机构的许多罚款是500万美元或更少。

知情人士说，奖金问题在监管美国期货和衍生品市场的SEC内部造成了严重紧张。它还导致商品期货交易委员会寻求立法，扩大其举报人基金上限；由爱荷华州参议员、司法委员会(Judiciary Committee)资深共和党人格拉斯利(Chuck Grassley)发起的一项法案已被搁置。

CFTC发言人在一份声明中表示，举报人项目“至关重要”，该机构“正在与国会合作，以确保该项目持续成功”。

争论的焦点是监管机构针对白领犯罪的一线防御措施之一。美国两大金融监管机构——商品期货交易委员会(CFTC)和证券交易委员会(SEC)在2008年金融危机和Bernie Madoff麦道夫庞氏骗局丑闻之后启动了举报项目，鼓励内部人士和其他人帮助这些机构揭露欺诈行为。

2010年颁布的《多德-弗兰克法案》(Dodd - Frank Act)称，举报人可以收取与被控财务不当行为的公司达成的罚款或和解金额的10%至30%。CFTC设定的1亿美元的上限并没有预期到单个奖励会超过这个数额。

爱荷华州参议员格拉斯利(Chuck Grassley)已提出一项法案，以扩大商品期货交易委员会的告密者基金限制。图片来源:stefani reynolds / cnp / zuma press

除了支付奖金，这些钱还被用于资助举报人办公室，该办公室负责吸引和处理举报人，他们是该机构约三分之一的积极调查的来源或正在帮助举报人。

知情人士说，由于存在不确定性，CFTC之前的大多数举报人申请都停滞了好几个月。今年4月，该机构发布了自去年9月以来的头两项举报人奖励，分别为300万美元和不到25万美元。

“我们知道现在有一些案件处于悬而未决的状态，因为这笔钱可能会耗尽资金，”纳税人反欺诈组织主席杰布·怀特(Jeb White)说。该组织代表举报律师。他说，“我们看到的是一种高度担忧”，担心吹哨人是否会站出来。

这位前德意志银行(deutsche Bank)举报者的律师戴维•科威尔(David Kovel)表示，大约10年前，他的客户在帮助政府进行调查时“付出了非常高的个人和专业代价”。“对他和其他像他这样的人来说，奖励制度的运作至关重要，”科威尔说。

CFTC的基金上限此前并不是个问题。据该机构称，自2014年首次颁发举报人奖以来，奖金从不到25万美元到3000万美元不等，授予30人的总金额约为1.23亿美元。

这位前银行高管在2012年联系了商品期货交易委员会。当时，CFTC和其他美国机构正在调查包括德意志银行(Deutsche Bank)在内的十多家银行是否操纵了伦敦银行间同业拆借利率(Libor)市场。

举报人曾在该行的风险管理和全球市场领域担任中层职位。他向商品期货交易委员会提交了一份正式的举报信，其中有具体指控和文件，显示了德意志银行高风险押注的规模和范围。

根据与CFTC的通信，举报人在一系列会议期间向CFTC和司法部提供了更多文件和大量信息，包括交易细节和相关人士的姓名。

德意志银行(Deutsche Bank)一位前高管在调查中提供了文件和大量信息。图片来源:Armando Babani /法新社/ Getty Images

2015年，美国商品期货交易委员会(CFTC)宣布对德意志银行(Deutsche Bank)开出8亿美元的罚单，和解了针对该行的民事指控，指控该行虚报和操纵伦敦银行间同业拆借利率(Libor)。与此同时，德意志银行同意向美国司法部支付7.75亿美元的刑事罚款，并向另外两家金融机构支付总计超过9亿美元的民事罚款。

德意志银行一名发言人表示，该行“处罚或解雇了”涉及不当行为的个人，并加强了对审查和处理此事的控制。

2018年，两名前德意志银行(Deutsche Bank)交易员因涉嫌操纵伦敦银行间同业拆借利率(Libor)而被定罪。法庭文件显示，在该案的一场辩论中，司法部表示，在调查过程中，它曾向举报人以及其他来源寻求信息。

CFTC最初拒绝了举报人的申请，称该机构仅依据《华尔街日报》2008年的两篇文章和摩根大通提供的证据。

但据知情人士说，在科威尔要求重新考虑之后，情报机构工作人员去年夏天写了一份备忘录，称这名检举人确实应该得到一大笔奖金。

如果资金耗尽，该机构的举报人办公室可能会被迫休假。美国政府问责局10月份表示，没有其他机制为该机构提供资金。

据知情人士透露，CFTC的一些官员辩称，该机构可以找到法律解决方案，但该机构领导层表示，如果支付巨额奖金，除了让举报人的办公室工作人员休假外，没有其他选择。

去年年底，商品期货交易委员会联系了参议员格拉斯利的办公室，称情况已经变得紧急。

由两名共和党人和两名民主党人提出的参议院法案将把上限提高到1.5亿美元，并暂时设立一个单独的账户来支付举报人项目的费用。监管CFTC的美国农业委员会(Agriculture Committee)尚未对此进行审议。

格拉斯利的办公室表示，他们正在“制定两党合作的解决方案，以重组该计划，避免灾难。”农业委员会(Agriculture Committee)的一位发言人表示，该委员会正与商品期货交易委员会(CFTC)就一个可能的解决方案展开合作。

一项新的举报奖励计划旨在向自愿为财政部或司法部提供可能违反《银行保密法》行为的原始材料的人提供奖励。图片来源：STEFANI REYNOLDS/BLOOMBERG NEWS

与此同时，美国新出台的奖励反洗钱举报者的项目起步缓慢，一些律师指出，这个项目缺少一个最低奖励机制，也迟迟未能建立起一套接收和调查举报线索的系统，这让律师们不愿意接手这类案子。

这个针对举报者的现金奖励项目包含在今年1月份在国会通过并成为法律的年度国防开支法案中，根据这个项目，举报者在发现了可能违反《银行保密法》(Bank Secrecy Act)的行为后，若主动向美国财政部或司法部提供原始材料，并最终促使监管部门采取执法行动且制裁金额超过100万美元的，将获得现金奖励。

根据《国防授权法案》(National Defense Authorization Act, 简称NDAA)中的相关条款，举报者获得的奖励金额最高可达到美国财政部或司法部长发起的执法行动和相关行动中所产生的罚金的30%。

但这项法案并未给举报人监管框架的实施设定最后期限，也没有指定一个机构来实施这一框架或设定奖励下限。这与美国证券交易委员会(Securities and Exchange Commission, 简称SEC)和美国商品期货交易委员会(Commodity Futures Trading Commission, 简称CFTC)的赏金计划形成鲜明对比。SEC和CFTC的相关计划均为举报成功者提供了最低10%的奖励。

美国财政部一位官员在一份声明中说，财政部长耶伦(Janet Yellen)已将这一举报人计划交给旗下的反洗部门金融犯罪执法局(Financial Crimes Enforcement Network, 简称FinCEN)负责。FinCEN已经接到了几名据称是举报人提供的线索，且正在对这些线索进行评估。

这位财政部官员在声明中指出，要落实加强版的举报人奖励条款，需要强大而且经费充足的办公室，但国会并没有为此拨款，所以FinCEN只能调动现有的执法、合规和政策部门的资源，开始执行这项法律。”声明还提到，FinCEN正在向几个拥有成熟的举报人计划的机构取经，比如SEC、CFTC和美国国税局(Internal Revenue Service, U.S., 简称IRS)，希望能找到最佳方案。

FinCEN的一位发言人说：“我们明白，全面有力地实施举报人计划和其他举措需要大量资源，我们目前的重点是争取必要的资源来落实相关计划。”

Alexandra Berzon/Mengqi Sun

2021年5月12日07:55 CST 更新